<報表名稱>收支餘絀表
<日期>106年03月
<基金>國立高雄師範大學校務基金
<單位>單位︰新臺幣元
1
2
1
<項目>業務收入
<本年度法定預算數>1196579000.00
<本月份實際數>159249828.00
<本月份預算數>117878000.00
<本月份比較增減>41371828.00
<本月份比較增減-百分比>35.10
<本年度截至本月份累計實際數>341005701.00
<本年度截至本月份累計預算數>322385000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>18620701.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>5.78
2
3
1
<項目>教學收入
<本年度法定預算數>514186000.00
<本月份實際數>103133463.00
<本月份預算數>62153000.00
<本月份比較增減>40980463.00
<本月份比較增減-百分比>65.93
<本年度截至本月份累計實際數>175583389.00
<本年度截至本月份累計預算數>153548000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>22035389.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>14.35
3
3
1
<項目>租金及權利金收入
<本年度法定預算數>126000.00
<本月份實際數>39358.00
<本月份預算數>38000.00
<本月份比較增減>1358.00
<本月份比較增減-百分比>3.57
<本年度截至本月份累計實際數>39358.00
<本年度截至本月份累計預算數>38000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>1358.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>3.57
4
3
1
<項目>其他業務收入
<本年度法定預算數>682267000.00
<本月份實際數>56077007.00
<本月份預算數>55687000.00
<本月份比較增減>390007.00
<本月份比較增減-百分比>0.70
<本年度截至本月份累計實際數>165382954.00
<本年度截至本月份累計預算數>168799000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-3416046.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-2.02
5
2
1
<項目>業務成本與費用
<本年度法定預算數>1313103000.00
<本月份實際數>107020801.00
<本月份預算數>91993000.00
<本月份比較增減>15027801.00
<本月份比較增減-百分比>16.34
<本年度截至本月份累計實際數>371359640.00
<本年度截至本月份累計預算數>362157000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>9202640.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>2.54
6
3
1
<項目>教學成本
<本年度法定預算數>1101620000.00
<本月份實際數>93740788.00
<本月份預算數>77499000.00
<本月份比較增減>16241788.00
<本月份比較增減-百分比>20.96
<本年度截至本月份累計實際數>317153692.00
<本年度截至本月份累計預算數>298370000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>18783692.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>6.30
7
3
1
<項目>其他業務成本
<本年度法定預算數>31278000.00
<本月份實際數>1778953.00
<本月份預算數>2236000.00
<本月份比較增減>-457047.00
<本月份比較增減-百分比>-20.44
<本年度截至本月份累計實際數>2667274.00
<本年度截至本月份累計預算數>3464000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-796726.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-23.00
8
3
1
<項目>管理及總務費用
<本年度法定預算數>175463000.00
<本月份實際數>11384022.00
<本月份預算數>11791000.00
<本月份比較增減>-406978.00
<本月份比較增減-百分比>-3.45
<本年度截至本月份累計實際數>51290164.00
<本年度截至本月份累計預算數>59436000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-8145836.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-13.71
9
3
1
<項目>研究發展及訓練費用
<本年度法定預算數>50000.00
<本月份實際數>36066.00
<本月份預算數>25000.00
<本月份比較增減>11066.00
<本月份比較增減-百分比>44.26
<本年度截至本月份累計實際數>36066.00
<本年度截至本月份累計預算數>25000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>11066.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>44.26
10
3
1
<項目>其他業務費用
<本年度法定預算數>4692000.00
<本月份實際數>80972.00
<本月份預算數>442000.00
<本月份比較增減>-361028.00
<本月份比較增減-百分比>-81.68
<本年度截至本月份累計實際數>212444.00
<本年度截至本月份累計預算數>862000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-649556.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-75.35
11
2
1
<項目>業務賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>-116524000.00
<本月份實際數>52229027.00
<本月份預算數>25885000.00
<本月份比較增減>26344027.00
<本月份比較增減-百分比>101.77
<本年度截至本月份累計實際數>-30353939.00
<本年度截至本月份累計預算數>-39772000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>9418061.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-23.68
12
2
1
<項目>業務外收入
<本年度法定預算數>78621000.00
<本月份實際數>4545429.00
<本月份預算數>4691000.00
<本月份比較增減>-145571.00
<本月份比較增減-百分比>-3.10
<本年度截至本月份累計實際數>9891760.00
<本年度截至本月份累計預算數>12390000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-2498240.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-20.16
13
3
1
<項目>財務收入
<本年度法定預算數>12100000.00
<本月份實際數>1843782.00
<本月份預算數>1068000.00
<本月份比較增減>775782.00
<本月份比較增減-百分比>72.64
<本年度截至本月份累計實際數>3098972.00
<本年度截至本月份累計預算數>2798000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>300972.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>10.76
14
3
1
<項目>其他業務外收入
<本年度法定預算數>66521000.00
<本月份實際數>2701647.00
<本月份預算數>3623000.00
<本月份比較增減>-921353.00
<本月份比較增減-百分比>-25.43
<本年度截至本月份累計實際數>6792788.00
<本年度截至本月份累計預算數>9592000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-2799212.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-29.18
15
2
1
<項目>業務外費用
<本年度法定預算數>68381000.00
<本月份實際數>4479412.00
<本月份預算數>6197000.00
<本月份比較增減>-1717588.00
<本月份比較增減-百分比>-27.72
<本年度截至本月份累計實際數>14359695.00
<本年度截至本月份累計預算數>16056000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-1696305.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-10.56
16
3
1
<項目>其他業務外費用
<本年度法定預算數>68381000.00
<本月份實際數>4479412.00
<本月份預算數>6197000.00
<本月份比較增減>-1717588.00
<本月份比較增減-百分比>-27.72
<本年度截至本月份累計實際數>14359695.00
<本年度截至本月份累計預算數>16056000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-1696305.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-10.56
17
2
1
<項目>業務外賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>10240000.00
<本月份實際數>66017.00
<本月份預算數>-1506000.00
<本月份比較增減>1572017.00
<本月份比較增減-百分比>-104.38
<本年度截至本月份累計實際數>-4467935.00
<本年度截至本月份累計預算數>-3666000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-801935.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>21.87
18
2
1
<項目>本期賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>-106284000.00
<本月份實際數>52295044.00
<本月份預算數>24379000.00
<本月份比較增減>27916044.00
<本月份比較增減-百分比>114.51
<本年度截至本月份累計實際數>-34821874.00
<本年度截至本月份累計預算數>-43438000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>8616126.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-19.84
本月份業務收支分析，主要差異原因如下:
一、業務賸餘(短絀)：截至本(3)月底止累計實際短絀30,354千元較預算短絀39,772千元約減少短絀9,418千元，淨增減原因如下：
(一)建教合作收入較預算數多，主要係因教師積極爭取委辦計畫，致實際數較預算為多。
(二)推廣教育收入較預算數多，主要係依權責基礎、收入與成本配合原則，將未執行數轉列預收收入，因實際執行進度較預計為
快所致。
(三)其他補助收入較預算數少，主要係依權責基礎、收入與成本配合原則，將未執行數轉列預收收入，因實際執行進度較預計為
慢所致。
(四)雜項業務收入較預算數多，主要係因招生業務正陸續展開，依實際執行進度認列收入，致實際數較預算數為多。
(五)建教合作成本較預算數多，主要係建教合作收入增加，其成本亦相對增加，致實際支出較預算數為多。
(六)推廣教育成本較預算數多，主要係推廣教育收入增加，其成本亦相對增加，致實際支出較預算數為多。
(七)學生公費及獎勵金較預算數少，主要係工讀金等尚未發放所致。
(八)管理費用及總務費用較預算數少，主要係因撙節開支及考績獎金需俟銓敘部審定後辦理轉正所致。
(九)研究發展費用較預算數多，主要係因依實際執行進度認列成本，執行進度較預計快所致。
(十)雜項業務費用較預算數少，係因試務費用需配合考試時間執行所致。
(十一)以上收支相抵後業務短絀數較預算短絀數減少。
二、業務外賸餘(短絀)：截至本(3)月底止累計實際短絀約4,468千元較預算短絀3,666千元約增加短絀802千元，淨增減原因如下：
(一)利息收入較預算數多，主要係因將短期閒置資金以定期存款取代活期存款，財務規劃得宜，致實際執行數較預計數為多。
(二)資產使用及權利金收入較預算少，主要係依實際執行進度將預收收入轉列為收入，實際執行進度較預計執行進度慢所致。
(三)受贈收入較預算數少，主要係因實際募款收入較預計為少所致。
(四)賠(補)償收入較預算數多，係圖書館借書遺失賠書處理費等收入較預計為多。
(五)違規罰款收入較預算數多，主要係廠商未依合約規定違約罰款收入及圖書館逾期還書罰款等較預算為多所致。
(六)雜項費用較預算數少，主要因雜項費用依實際執行進度認列費用，執行進度較預計為慢所致。
(七)以上收支相抵後業務外短絀數較預算短絀數增加。
三、本期賸餘(短絀)：
(一)本(3)月份實際賸餘52,295千元較預算賸餘24,379千元約增加27,916千元，主要係因學雜費收入於本月份收現較預算數為多所致。
(二)截至本(3)月底止累計實際短絀34,822千元較預算短絀43,438千元約減少短絀8,616千元，如前述原因。