開源節流計畫成效



精準且確實檢討各單位開源節流措施之成效

本校透過精準且確實之開源節流檢討機制，定期檢視各單位財務績效與資源運用成效，並依據執行成果滾動修正策略。依據表1，114年度較113年度開源收入增加3,264萬餘元，成長幅度達15.80%；若合併節流成效，整體開源節流總效益增加3,066萬餘元，整體成長約8.91%，顯示本校在校務基金自主經營、資源活化與財務治理方面已逐步展現具體成果。

在開源方面，推廣教育、語文教育與場地活化成效尤為顯著。其中，進修學院因開設多元新課程並透過社群行銷推廣，收入較前一年增加816萬餘元；語教中心則因辦理優華語計畫、新住民華語班及國際冬令營等，收入大幅增加1,852萬餘元，成長最為明顯。此外，總務處積極推動閒置空間活化與公開標租，場地活化收入增加271萬餘元；投資小組透過ETF與定存配置優化，投資收益合計增加533萬餘元，展現財務活化與資金運用效益。在產學與專案創收方面，人工智慧研發產學中心、東南亞中心及和平社區諮商中心收入均顯著成長，顯示本校結合AI、國際交流與專業服務等特色發展方向，已逐步形成多元自主財源模式。

在節流方面，學校持續落實人事精簡、節能減碳與行政數位化措施。其中，人事室透過凍結缺額與降低兼任教師比例，有效節省人事支出；教務處取消紙本成績單寄送後，郵資支出亦明顯下降。在能源管理方面，透過老舊冷氣汰換、空調節能改善及智慧監控等措施，展現節能減碳與淨零校園治理成果。

表1　本校114年度開源節流措施成效（114年與113年比較）

（一）開源事項

開源事項辦理單位113年(A)114年(B)增減值(C=B-A)相較前一年度之增減值影響因素說明
勸募校務基金秘書室10,382,2798,027,117-2,355,162因113年逢本校70週年校慶，辦理校友回娘家感恩餐會，捐款踴躍。
招生收入及開班
(學分班與非學分班)		教務處4,889,3804,925,85136,471各項招生考試報名人數增加。
進修學院8,365,53016,529,6758,164,145114年開設多項全新且多元課程、透過社群平台粉絲專頁進行行銷推廣、廣告投放策略，大幅提升績效。
國際處1,721,711845,352-876,359（尚未計入114-2招生收入）
語教中心12,809,15531,331,76918,522,614辦理推廣教育、爭取各類計畫執行，如「大專華語能力精進計畫」、「新住民華語研習班」、教育部優華語計畫、姊妹校WKU大學來台冬令營、台南應用科大代訓華語課程等。
教育學院000國小教師輔導專長學分班收入計入進修學院。
文學院559,220612,50053,280除既有課程外，新課程的開設也漸趨穩健。
理學院000尚無開設學分班與非學分班。
科技學院246,000104,250-141,750因114-2工教系推廣教育（木工技藝班）因人數不足停開。
藝術學院000尚無開設學分班與非學分班。
管理學院000112-2獲准設立，尚未開設學分班與非學分班。
產學合作
(含委訓計畫)		研發處69,303,76967,918,031-1,385,738減少主因：受大型委訓案數量波動及部分單位計畫結案影響所致。
育成中心1,059,322809,312-250,010與進駐廠商異動有關。
場地活化總務處保管組23,217,49225,931,8252,714,333積極推動閒置空間盤點與活化作業，以持續公開標租、續約管理等方式，提升出租率。
圖資處(愛閱館)789,0001,010,220221,220拓展租用單位產業別，提升出租率；另亦辦理活動招商設攤收租等。
投資小組-定期存款利息總務處出納組28,131,95930,109,1931,977,234每月依據校務基金存款淨額並配合利率趨勢，盱衡資金流動，規劃長短期定存。
投資小組—股票(ETF)股利(收益所得)總務處出納組6,130,4049,492,2703,361,866持續降低集中投資某家企業之風險，爰將投資資金用以投資指數股票型基金，購入包含各大產業之優質公司或特定主題類型組合之ETF等，提高資金運用效益。
停車場收益總務處事務組4,546,6545,625,1081,078,454自114年8月1日起實施新停車費率，持續落實使用者付費原則，有效挹注校務基金。
自給自足中心之
專案計畫創收		環檢中心3,508,7324,186,834678,102檢測業務量增加所致。
環教中心2,016,500595,000-1,421,500培訓環境教育人員的開班招生不佳、爭取競爭型計畫未果等。
資訊教育中心1,245,000754,000-491,000因應市場需求變化及課程調整，部分課程時數縮減所致。
文創中心35,63888,22652,588增加簽約廠商、有效激發商品開發動能、提升設計質感，帶動銷售。
人工智慧研發產學中心3,926,0005,021,6001,095,600積極進行產學多元媒合。
東南亞中心4,379,6945,648,0001,268,306主要承接並執行各部會計畫。
雙語中心0277,040277,040首年度辦理推廣班。
原知中心6,835,0005,171,057-1,663,943獲核定補助計畫之總經費逐年調降所致。
藝文中心987,9131,674,200686,287推廣課程開班成效佳。
和平社區諮商中心49,2001,182,2101,133,010個案自費晤談人數明顯增加、開設多門「專業輔導人員繼續教育」工作坊。
閱讀評量與教學研究中心11,420,00011,330,000-90,000因中央政府總預算刪減之影響。
開源事項小計206,555,552239,200,64032,645,088114年較113年開源收入新增32,645,088元；成長幅度約15.80%。

（二）節流事項

節流事項辦理單位113年(A)114年(B)增減值(C=B-A)相較前一年度之增減值影響因素說明
人事費精簡人事室67,964,86367,206,739-758,124凍結職員及技工工友6名缺額、3名助教缺額不補並改以校聘人員進用、落實教師一人兼任多項行政職務，節省主管加給支出、降低外聘兼任教師比例等。
郵資總務處文書組231,593184,387-47,206主因為教務處取消寄送成績單之寄送。
清潔外包費總務處事務組15,475,99616,883,5821,407,586在外包員額不變下，增加係因基本工資調漲、勞健保、勞退等費用增加等增加所致。
電話通話與光纖租用費總務處事務組2,421,2462,406,237-15,009主要減少在電話通話費的支出。
公務車輛總務處事務組490,108508,36518,257因車齡增加致維修保養需求及費用上升。
省紙(含衛生紙)總務處保管組460,106418,432-41,674持續節約用紙及物資管控措施。
油費總務處事務組259,245258,688-557114年度油品平均單價較113年度微幅降低所致。
水費總務處環安組4,198,9623,991,911-207,051二校區用水系統建置後，可及早偵測漏水，節水成效大獲改善。
電費總務處環安組46,214,26943,878,575-2,335,694停用行政大樓1部180RT中央空調主機、關閉飲水機冰水功能、燕巢校區詠絮樓空調節能改善、老舊冷氣汰換等。
節流事項小計137,716,388135,736,916-1,979,472節流支出減少1,979,472元，約1.44%。
開源事項＋節流事項總計344,271,940374,937,55630,665,616114年較113年開源節流增值30,665,616元，成長約8.91%。

除校級行政單位與研究中心外，本校亦建立各學院、系所經營績效分析與追蹤機制，透過「年度績效」、「三年平均績效」、「逐年變動趨勢」及「連續低於標準」等指標，系統性檢視各單位辦學與經營成效，作為資源配置、輔導改善與校務發展之重要依據，也顯示本校逐步建立「數據化管理、績效追蹤與滾動修正」之治理機制，展現本校逐步由傳統行政管理轉向數據化、策略化與精準治理之校務經營模式。

以113年度為例（表2）分析結果顯示，多數單位經營表現穩定，部分單位逐步成長，同時亦能及早辨識長期低績效單位，共有28個單位績效值達0.5以上，顯示多數系所與學院已具穩定經營基礎。在績效表現方面，成教所（0.85）、工教系（0.72）、數學系（0.71）、華文所（0.71）及美術系（0.68）等單位表現突出，顯示其在招生、教學、研究、產學或整體經營績效上具高度競爭力。此外，美術系、成教所、工教系與數學系等單位，其三年平均績效亦持續高於0.7，代表其整體經營具有穩定性與持續成長能量。

從趨勢分析來看，諮復所為「逐年上升」之代表單位，顯示其近年整體經營績效持續改善；相對地，美術系、視設系、電機系及部分學院則出現逐年下降情形。而物理系、語言與文化學士原住民專班（語文原民專班）、藝術產業學士原住民專班（藝產原民專班）、運動競技與產業學士原住民專班（運產原民班）等4個單位，則連續三年績效未達0.5，顯示在現實中的招生、市場需求或整體經營面向仍面臨挑戰，但也同時展現本校對透過原民專班教育體系建置的承諾與投入，實現大學的社會責任與理念。

表2　各院各系所經營績效分析

分析面向主要結果說明
113年度績效達0.5以上共28個單位達標，其中成教所（0.85）、工教系（0.72）、數學系（0.71）、華文所（0.71）及美術系（0.68）表現突出。多數院系所已具穩定經營基礎，在招生、教學、研究及整體辦學績效上具有一定競爭力。
113年度績效未達0.5共10個單位未達0.5，包括性別所（0.48）、客文所（0.47）、經學所（0.44）、音樂系（0.42）及物理系（0.38）等。部分單位在招生來源、學生規模、市場需求或經營條件上仍面臨挑戰，需持續改善。
三年平均績效達0.5以上共30個單位達標，其中美術系（0.79）、成教所（0.78）、工教系（0.75）、數學系（0.74）及國文系（0.69）表現穩定。多數單位具備長期穩定經營與持續發展能量。
三年平均績效未達0.5共8個單位低於0.5，包括經學所（0.47）、音樂系（0.46）、台文所（0.45）、物理系（0.40）及語文專班（0.38）等。部分單位長期經營壓力較大，需重新檢視招生定位、課程特色與資源配置。
逐年上升單位諮復所為主要逐年成長代表。顯示該單位已透過招生、課程或特色發展策略逐步改善經營成效。
逐年下降單位共10個單位呈現下降，包括美術系、視設系、電機系、科技學院、藝術學院及教育學院等。顯示部分單位雖目前績效尚可，但仍需關注長期發展趨勢與競爭壓力。
無變動單位共27個單位屬穩定型，包括成教所、工教系、數學系、國文系、英語系及理學院等。顯示多數單位整體經營維持穩定，校務治理逐步朝制度化與常態化發展。
連續三年低於0.5共4個單位，包括物理系、語文原民專班、藝產原民班、及運產原民班。顯示現實面（招生、需求、經營）仍面臨挑戰，但維持原民專班，是本校對原民教育體系建置的承諾與投入，大學社會責任的實踐。